{"id":770,"date":"2024-10-29T11:53:19","date_gmt":"2024-10-29T14:53:19","guid":{"rendered":"https:\/\/blog.jcaacademy.com.br\/?p=770"},"modified":"2024-10-29T11:54:40","modified_gmt":"2024-10-29T14:54:40","slug":"operacao-consulesa-receita-federal-combate-esquema-fraudulento-de-compensacoes-tributarias-praticado-por-empresa-de-consultoria","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/blog.jcaacademy.com.br\/?p=770","title":{"rendered":"Opera\u00e7\u00e3o Consulesa: Receita Federal combate esquema fraudulento de compensa\u00e7\u00f5es tribut\u00e1rias praticado por empresa de consultoria"},"content":{"rendered":"\n

O objetivo \u00e9 desarticular esquema, capitaneado por um escrit\u00f3rio de contabilidade, de venda de cr\u00e9ditos fraudulentos para quita\u00e7\u00e3o de d\u00edvidas com a Uni\u00e3o.<\/em><\/p>\n\n\n\n

A Receita Federal, em conjunto com a Pol\u00edcia Federal, deflagrou nesta quarta-feira (23), a Opera\u00e7\u00e3o Consulesa, com objetivo de desarticular esquema, capitaneado por um escrit\u00f3rio de contabilidade, de venda de cr\u00e9ditos fraudulentos para quita\u00e7\u00e3o de d\u00edvidas com a Uni\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n

A investiga\u00e7\u00e3o apurou que o s\u00f3cio desse escrit\u00f3rio intermediava a cess\u00e3o de supostos cr\u00e9ditos tribut\u00e1rios, decorrentes de processos judiciais de terceiros, para que empresas e at\u00e9 mesmo prefeituras apresentassem para quita\u00e7\u00e3o de d\u00e9bitos com a Receita Federal.<\/p>\n\n\n\n

Constatou-se que mais de 10 empresas e algumas prefeituras contrataram esse \u201cservi\u00e7o\u201d e apresentaram cr\u00e9ditos fraudulentos para a Receita Federal.<\/p>\n\n\n\n

A soma dos valores que se pretendia compensar de forma il\u00edcita em tributos federais seria superior a R$ 100 milh\u00f5es, tendo havido a efetiva homologa\u00e7\u00e3o de parte desta quantia e efetivo preju\u00edzo financeiro para a Uni\u00e3o.<\/p>\n\n\n\n

Em resumo, a atua\u00e7\u00e3o da empresa de consultoria consistia em oferecer cr\u00e9ditos de terceiros para o cliente, sob argumento de que se constitu\u00eda em ativo financeiro, pass\u00edvel de ser utilizado para quita\u00e7\u00e3o de tributos fazend\u00e1rios e previdenci\u00e1rios na Receita Federal. O ativo financeiro seria de uma terceira empresa, parceira da consultoria, mas, na verdade, eram cr\u00e9ditos inexistentes. Ressalta-se que, ainda que fossem v\u00e1lidos, n\u00e3o h\u00e1 permiss\u00e3o legal no ordenamento jur\u00eddico para que cr\u00e9ditos de terceiros sejam utilizados na quita\u00e7\u00e3o de d\u00e9bitos com o fisco federal.<\/p>\n\n\n\n

Foram expedidos dois mandados de busca e apreens\u00e3o pela 2\u00aa Vara Federal Criminal em Belo Horizonte em resid\u00eancia e escrit\u00f3rio do investigado. Participaram da opera\u00e7\u00e3o seis auditores-fiscais e analistas-tribut\u00e1rios da Receita Federal, devidamente acompanhados das autoridades policiais.<\/p>\n\n\n

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Opera\u00e7\u00e3o Consulesa<\/figcaption><\/figure><\/div>\n\n
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Opera\u00e7\u00e3o Consulesa<\/figcaption><\/figure><\/div>\n\n\n

Fonte: gov.br<\/a><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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